关于发布《上海证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第1号——公开发行公司债券募集说明书编制(参考文本)》的通知

上交所 上证函[2021]1388号 2021-08-13

各市场参与人:

为了提升公司债券信息披露质量,上海证券交易所(以下简称本所)制定了《上海证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第1号——公开发行公司债券募集说明书编制(参考文本)》(以下简称《募集说明书编制指南》),现予发布,并就有关事项通知如下:

一、公司债券拟在本所上市的,发行人可以参照《募集说明书编制指南》相关内容及其使用说明的具体要求,编制募集说明书相关章节。

二、发行人可以根据实际情况对《募集说明书编制指南》相关内容进行选择适用,但应充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息。

上述业务指南全文可至本所官方网站(http://www.sse.com.cn)“规则”下的“本所业务指南与流程”栏目查询。

特此通知。

附件:上海证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第1号——公开发行公司债券募集说明书编制(参考文本)

上海证券交易所

二○二一年八月十三日